ООО на ОСНО ввезла импортный товар несколько лет назад: какие налоги нужно уплатить при наличии только таможенной декларации?

Comments

• Цитата: Какие налоги нужно будет платить и в какой сумме? Ооо на осно

  Здравствуйте.
  НДС вы уже оплатили на таможне. К вычету НДС принимали?
  

  Цитата: Организация ввезла несколько лет назад товар, в режиме импорта , на данный момент товара нет, документов о списании и продаже нет, только ДТ на ввоз.

  Сначала нужно выяснить куда дели товар. Потом можно будет решать о действиях.
  

  Цитата: За данный товар долг висит, но контрагент уже закрылся давно. Контракт ранее продлевался , скоро срок закончится, и он закроется.

  здесь лучше уточнить в вашем банке в валютном контроле. Как они закрываю ВБК.
• simport,  НДС принимали к вычету. По товару не могу сказать где он, работал другой человек . Если нет никаких документов на сегодняшний день на товар, будет ли налог на прибыль ( с суммы по ДТ) ?
• Цитата: Если нет никаких документов на сегодняшний день на товар, будет ли налог на прибыль ( с суммы по ДТ) ?

  если будет выездная проверка и товар продан, то с вас конечно же снимут из расходов себестоимость товара.
   

  Цитата: По товару не могу сказать где он, работал другой человек .

  кроме вас в фирме никто не трудится? Выяснить отсутствие документов и куда дели данный товар совсем не у кого?
• Испортился. Это продукты. Но документов о списании нет. Документов на продажу данного товара тоже нет
• Цитата: Но документов о списании нет.

  если испортились, то кто мешает сделать.
  
  В любом случае, доначислят налоги при только выездной, т.к. товар не использовался в предпринимательской деятельности.
  
  

  Цитата: Испортился. Это продукты.

  т.е. ( как пример) привезли 10 тонн бананов и они все сгнили, не дождавшись своего покупателя ?
• Да, ( как про бананы) примерно так. Спасибо большое за ответ!
• Цитата: Да, ( как про бананы) примерно так.

  значит должна быть претензия Поставщику, что товар привез не с теми сроками хранения.
  
  В любом случае, вам нужны доказательства того, что товар не ушел налево.
• Марина948, а в учете товар также "висит" несписанным?
• Чупак, товар в программе списан . Документов на списание нет. Срок уже около 5 лет прошел. За товар получается должны ( но фирма поставщик закрылась , вбк скоро закроют. ) Товар скоропортящийся, несколько тонн. Вопрос удален модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Сейчас каким-то образом можно сделать документы на списание?

  Добрый день! В этой теме обсуждается уплата налогов. Оформление документов для списания товара - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
• Марина948, так как прошло пять лет, то скорее всего прошли сроки исковой давности  и наврят ли у проверяющих сейчас возникнут вопросы (вопросы у проверяющих могли быть по  тому году, когда товар списали плюс еще пару-тройку лет после).
  Что касается Кт задолженности - вы должны ее будете учесть в целях НУ (Дт60.21Кт 91.01).  Но, так как поставщик ликвидирован ранее - как правило задолженность списывают датой ликвидации контрагента (если списание произойдет позже - то скорее всего выставят штрафы 20% от суммы занижения налоговой базы плюс пени за просрочку). 
  Что касается ВБК - то обратитесь в банк - как вам закрыть ведомость. Штрафов быть не должно - так как вы остались должны, а не вам (возврат аванса или поставка товара)
• Чупак, поставщик иностранный, товар ввезен из-за границы. Вбк закроют, товар ввезен на сумму 10000 у.е.  Если документов на списание нет, эта сумма будет облагаться налогом на прибыль ?
• Марина948,  товар в каком году списан? вы сказали:

  Цитата: товар в программе списан . Документов на списание нет. Срок уже около 5 лет прошел.

  Если и будет выездная, то проверять отчетность будут, начиная с 2019 гг. Думаю вам тут беспокоиться не нужно.
  У вас один вопрос остался - это списать Кт задолженность, но ранее я вам ответила:  
  

  Цитата: Кт задолженности - вы должны ее будете учесть в целях НУ (Дт60.21Кт 91.01)....
• товар списан в 2017 году
• Добрый день!
  

  Цитата: эта сумма будет облагаться налогом на прибыль ?

  Про какую сумму Вы спрашиваете?
  Про ту сумму кредиторской задолженности, которую Вы спишите в прибыль, поскольку контрагент ликвидирован?
  Да, эта сумма будет облагаться налогом на прибыль.
  Причём, независимо от того, есть у Вас документы по этому товару или нет.
  
  Успехов!