Какими проводками начислить зарплату за 2021 год в 2022 году?

Comments

• Цитата: ООО на УСН доходы-расходы, 1 сотрудник- директор. В 2021 году находился в отпуске за свой счет, соответственно зарплата не начислялась и не выплачивалась.В 2022 году пришло требование от налоговой начислить зарплату за 2021 год. Я начислила, выплатила, соответственно, уже в 2022. Зарплатные отчёты за 2021 год скорректировала, в связи с начислениями.Сейчас у меня "поехал" баланси декларация по УСН на сумму начисленной зарплаты и налогов за 2021 год. Но я ведь не могу принять их к расходам в 21 году, т.к. выплат не было. И перенести документ "начисление зарплаты" тоже не могу, т.к. в этом документе нет такой возможности. Что делать? Как правильно перенести их на 2022 год, чтобы это не отразилось на балансе?

   Здравствуйте.
  При формировании проводок по зарплате и страховым взносам за прошлые годы проводки будут Д 91 К 70, 60 (ПБУ 22/2010). Проводка делается не в 2021 году, а в 2022г. Если бы вы всё сделали по правилам ПБУ 22/2010, то баланс бы не поехал. Так как период у вас в программе не закрывается, то предлагаю проводки убрать из 2021 года и отразить их верно, в 2022 году.
  И тогда баланс не куда не поедет и проводки и отчетность у вас сформируется верно.
• simport,  спасибо за ответ. Понятно, что сделано неправильно. Вопрос удалён модератором.
• Добрый день! 
  

  Цитата: Но я не могу понять, как это провести в 1С. Документ "начисление зарплаты" не дает возможность начислить зарплату за 2021 год, а дату документа поставить 2022. Как технически это провести?

  Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение. Также в новой теме укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Юлия Радская, хорошо, спасибо.